De gemeenteraad van Kaag en Braassem heeft ingestemd met de jaarstukken van 2019, maar niet zonder een verhitte discussie over de bestemming van het positieve resultaat van €2.630.333. Een amendement om extra budgetten te schrappen en het geld toe te voegen aan de algemene reserve werd aangenomen, ondanks tegenstand van enkele partijen.
Politiekverslaggever Rijk de Bat
Tijdens de raadsvergadering van 13 juli 2020 stond de vaststelling van de jaarstukken 2019 op de agenda. Het voorstel om het positieve resultaat van €2.630.333 te gebruiken voor diverse projecten in 2020, zoals kunstgrasvelden en vergroening van de openbare ruimte, leidde tot een levendig debat.
De VVD, bij monde van raadslid Van Dijk, uitte zorgen over de nieuwe budgetten die zonder duidelijke onderbouwing werden voorgesteld. "In onze ogen is de jaarrekening niet de plek om dergelijke omvangrijke budgetten beschikbaar te stellen zonder een duidelijke onderbouwing," aldus Van Dijk. Samen met Pro en het CDA diende de VVD een amendement in om enkele budgetten, waaronder €230.000 voor leges omgevingsvergunningen en €235.000 voor kwaliteitsimpuls dienstverlening, te schrappen.
Het CDA sloot zich aan bij de zorgen van de VVD. "Er moet een gewogen afweging plaatsvinden met een goed onderliggend stuk," benadrukte een CDA-raadslid. Pro-raadslid Brambach voegde daaraan toe dat de communicatie over de budgetten te wensen overliet en dat er meer duidelijkheid nodig was over de prioriteiten.
D66 en SVKB waren het daar niet mee eens. D66-raadslid Van Egmond vond dat de discussie over de budgetten de interne processen onnodig zou vertragen. "Waarom zouden we nu nee zeggen als we over drie maanden toch ja zouden zeggen?" vroeg Van Egmond zich af.
Wethouder Hoekstra verdedigde het voorstel door te benadrukken dat de uitgaven noodzakelijk waren voor de continuïteit van de bedrijfsvoering. "Deze kosten zijn noodzakelijk en niet afhankelijk van speerpunten of ambities," stelde Hoekstra.
Uiteindelijk stemde een meerderheid van de raad voor het amendement, waardoor de extra budgetten werden geschrapt en het resterende bedrag aan de algemene reserve werd toegevoegd. De discussie over de dienstverlening en kwaliteitsimpulsen zal na de zomer worden voortgezet.
De stemming over de jaarrekening zelf verliep soepeler, met brede steun van de raad. Ondanks de spanningen over de budgetten, werd het jaarverslag en de jaarrekening met een positief resultaat vastgesteld.
Samenvatting van het voorstel
De gemeenteraad van Kaag en Braassem staat voor een besluit over de jaarstukken van 2019. Het voorstel is om het jaarverslag en de jaarrekening vast te stellen met een positief resultaat van € 2.630.333. Er wordt voorgesteld om een deel van dit resultaat te gebruiken voor verschillende projecten in 2020, zoals de aanleg van kunstgrasvelden en de vergroening van de openbare ruimte. Daarnaast wordt er extra budget gereserveerd voor de verbetering van de dienstverlening en de uitbreiding van een verkeersbordenmodule. Het resterende bedrag zou aan de algemene reserve worden toegevoegd. Verder wordt er voorgesteld om budgetten voor wegeninfrastructuur en duurzaamheid door te schuiven naar 2020. Ook wordt er een voorziening getroffen voor de kosten van brugherstel. De raad moet ook beslissen over de geheimhouding van bepaalde grondexploitaties en het vaststellen van geactualiseerde grondexploitaties. Tot slot wordt er een voorstel gedaan om enkele kredieten af te sluiten en de einddatum van andere kredieten vast te stellen. Het besluit over deze voorstellen wordt verwacht op 13 juli 2020.
Documenten
-
Analyse van het document
Analyse van het voorstel / amendement of motie:
Titel en Samenvatting:
De titel van het voorstel is "Borg Jaarstukken 2019". Het document betreft de jaarstukken van de gemeente Kaag en Braassem voor het jaar 2019, bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening. Het biedt een gedetailleerd overzicht van de financiële prestaties en beleidsuitvoering van de gemeente in dat jaar. De jaarstukken bevatten programmaverantwoordingen, financiële overzichten, en toelichtingen op diverse programma's zoals bestuur en regio, sociaal domein, en ruimte en leefomgeving. Het document legt verantwoording af over de uitvoering van het beleid en de financiële resultaten, inclusief een analyse van risico's en weerstandsvermogen.
Oordeel over de volledigheid:
Het voorstel is zeer volledig en gedetailleerd. Het bevat uitgebreide financiële overzichten, programmaverantwoordingen, en toelichtingen op specifieke beleidsterreinen. Het biedt een grondige analyse van de financiële positie van de gemeente, inclusief risicoanalyses en weerstandsvermogen.
Rol van de raad:
De rol van de raad is om de jaarstukken te beoordelen en vast te stellen. De raad moet de financiële prestaties en beleidsuitvoering van de gemeente evalueren en besluiten over de voorgestelde resultaatbestemming.
Politieke keuzes:
De raad moet politieke keuzes maken over de goedkeuring van de jaarstukken, de voorgestelde resultaatbestemming, en eventuele beleidsaanpassingen op basis van de bevindingen in de jaarstukken. Dit kan ook betrekking hebben op de prioritering van toekomstige investeringen en risicomanagement.
SMART en Inconsistenties:
Het voorstel is niet specifiek SMART geformuleerd, maar bevat wel duidelijke financiële doelen en resultaten. Er zijn geen directe inconsistenties opgemerkt, maar de complexiteit van de financiële gegevens kan het moeilijk maken om specifieke SMART-doelstellingen te identificeren.
Besluit van de raad:
De raad moet besluiten om de jaarstukken vast te stellen, inclusief de voorgestelde resultaatbestemming. Dit omvat het goedkeuren van de financiële resultaten en het evalueren van de beleidsuitvoering.
Participatie:
Het voorstel vermeldt niet expliciet de participatie van burgers of andere stakeholders in het opstellen van de jaarstukken. Het document is voornamelijk een interne verantwoording van de gemeentelijke prestaties.
Duurzaamheid:
Duurzaamheid is een relevant onderwerp in het voorstel, met specifieke aandacht voor energieneutraliteit, biodiversiteit, en duurzaamheidsprojecten. De gemeente heeft initiatieven genomen om de duurzaamheid te bevorderen, zoals het verduurzamen van gemeentelijk vastgoed en het ondersteunen van energiecoaches.
Financiële gevolgen en dekking:
De jaarstukken geven een gedetailleerd overzicht van de financiële resultaten, inclusief baten, lasten, en mutaties in reserves. De financiële gevolgen worden uitgebreid geanalyseerd, en er wordt aangegeven hoe deze worden gedekt door de beschikbare weerstandscapaciteit en reserves. De gemeente heeft een positief financieel resultaat behaald, wat ruimte biedt voor toekomstige investeringen en risicomanagement.
-
Analyse van het document
Analyse van het Voorstel: Jaarstukken 2019
Titel en Samenvatting:
Het voorstel betreft de "Jaarstukken 2019" van de gemeente Kaag en Braassem. Het document presenteert het financieel resultaat van 2019, dat een overschot van € 2.630.333 laat zien. Het voorstel omvat de vaststelling van het jaarverslag en de jaarrekening, het doorschuiven van budgetten naar 2020, en het reserveren van extra budgetten voor specifieke projecten. Daarnaast worden er voorzieningen getroffen voor herstel van bruggen en worden geactualiseerde grondexploitaties vastgesteld. Het voorstel benadrukt de noodzaak van een juiste verantwoording aan de raad en het verbeteren van de controle over financiële processen.
Oordeel over de volledigheid:
Het voorstel is uitgebreid en gedetailleerd, met een duidelijke opsomming van financiële resultaten, bestemmingen van budgetten, en toekomstige financiële verplichtingen. Het bevat ook een toelichting op afwijkingen en de noodzaak van bepaalde financiële beslissingen.
Rol van de Raad:
De raad is verantwoordelijk voor het vaststellen van de jaarstukken, het goedkeuren van de voorgestelde budgetverschuivingen en reserveringen, en het bekrachtigen van de geheimhouding van bepaalde grondexploitaties.
Politieke Keuzes:
De raad moet beslissen over de toewijzing van het overschot, de prioritering van projecten voor 2020, en de instemming met de voorgestelde financiële strategieën, zoals het doorschuiven van budgetten en het instellen van voorzieningen.
SMART en Inconsistenties:
Het voorstel is specifiek en meetbaar in termen van financiële cijfers en doelen. Het is tijdgebonden met duidelijke deadlines voor de uitvoering van projecten. Er zijn geen duidelijke inconsistenties, maar de impact van COVID-19 op toekomstige begrotingen is een onzekerheid.
Besluit van de Raad:
De raad moet besluiten om de jaarstukken vast te stellen, de voorgestelde budgetten door te schuiven en extra budgetten te reserveren, en de geheimhouding van grondexploitaties te bekrachtigen.
Participatie:
Het voorstel vermeldt geen specifieke participatie van burgers of andere belanghebbenden in het opstellen van de jaarstukken.
Duurzaamheid:
Duurzaamheid wordt genoemd in relatie tot een bestemmingsreserve, maar het is geen centraal thema in het voorstel.
Financiële Gevolgen:
Het voorstel heeft aanzienlijke financiële gevolgen, waaronder het doorschuiven van budgetten en het instellen van voorzieningen. De dekking komt voornamelijk uit het overschot van 2019 en bestaande reserves. De financiële impact van COVID-19 op toekomstige begrotingen wordt erkend, maar is nog onzeker.
-
-
-
-
-
Analyse van het document
Titel en Samenvatting:
Het amendement heeft geen specifieke titel, maar betreft de "Jaarrekening 2019" van de gemeente Kaag en Braassem. Het amendement stelt voor om bepaalde budgetten die ten laste van het jaarrekeningresultaat 2019 beschikbaar zouden worden gesteld voor 2020, te schrappen. In plaats daarvan wordt voorgesteld om het resterende voordelige resultaat van € 1.195.911 toe te voegen aan de algemene reserve. De indieners benadrukken het belang van een goede afweging van uitgaven in financieel onzekere tijden en roepen op tot een raadsvoorstel met duidelijke onderbouwing voor de budgetten, zodat de raad een integrale afweging kan maken.
Oordeel over de volledigheid:
Het amendement is duidelijk in zijn intentie om budgetten te schrappen en het resterende bedrag aan de algemene reserve toe te voegen. Echter, het mist gedetailleerde onderbouwingen voor de noodzaak van deze wijziging, zoals specifieke argumenten voor en tegen de voorgestelde budgetten.
Rol van de raad:
De raad moet beslissen of zij instemt met het schrappen van de voorgestelde budgetten en het toevoegen van het resterende bedrag aan de algemene reserve. De raad speelt een cruciale rol in het maken van een integrale afweging van prioriteiten en het beoordelen van de noodzaak van de voorgestelde uitgaven.
Politieke keuzes:
De raad moet kiezen tussen het goedkeuren van de voorgestelde budgetten zonder uitgebreide onderbouwing of het volgen van het amendement om deze budgetten te schrappen en het resterende bedrag aan de algemene reserve toe te voegen. Dit vraagt om een afweging tussen financiële voorzichtigheid en het ondersteunen van specifieke projecten.
SMART en Inconsistenties:
Het voorstel is niet volledig SMART (Specifiek, Meetbaar, Acceptabel, Realistisch, Tijdgebonden) omdat het geen specifieke doelen of meetbare resultaten bevat. Er zijn geen duidelijke inconsistenties, maar het ontbreken van een gedetailleerde onderbouwing kan als een tekortkoming worden gezien.
Besluit van de raad:
De raad moet beslissen of zij het amendement aanneemt, wat betekent dat de voorgestelde budgetten worden geschrapt en het resterende bedrag aan de algemene reserve wordt toegevoegd.
Participatie:
Het amendement vermeldt geen specifieke participatie van burgers of andere belanghebbenden in het besluitvormingsproces.
Duurzaamheid:
Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd als een relevant onderwerp in dit amendement.
Financiële gevolgen:
Het amendement heeft als financieel gevolg dat het resterende voordelige resultaat van € 1.195.911 aan de algemene reserve wordt toegevoegd. Er wordt geen specifieke dekking voor de geschrapte budgetten genoemd, aangezien deze niet worden uitgegeven.
-
Analyse van het document
Titel en Samenvatting:
Het amendement betreft de "Jaarrekening 2019" van de gemeente Kaag en Braassem. Het voorstel beoogt om bepaalde budgetten, die oorspronkelijk ten laste van het jaarrekeningresultaat 2019 beschikbaar zouden worden gesteld voor 2020, te schrappen. In plaats daarvan wordt voorgesteld om het resterende voordelige resultaat van €1.195.911 toe te voegen aan de algemene reserve. De indieners benadrukken de noodzaak van een gedegen onderbouwing van budgetten in raadsvoorstellen, zodat de raad een integrale afweging kan maken over prioriteiten en ambities.
Oordeel over de volledigheid:
Het amendement is duidelijk in zijn intentie om budgetten te schrappen en het resterende bedrag aan de algemene reserve toe te voegen. Echter, het mist gedetailleerde argumenten voor het schrappen van specifieke budgetten, wat de volledigheid enigszins beperkt.
Rol van de raad:
De raad moet een besluit nemen over het al dan niet aannemen van het amendement. Dit omvat het beoordelen van de noodzaak en prioriteit van de voorgestelde budgetten en het maken van een integrale afweging.
Politieke keuzes:
De raad moet kiezen tussen het direct beschikbaar stellen van budgetten voor specifieke projecten of het toevoegen van het resterende bedrag aan de algemene reserve, met de mogelijkheid om later beter onderbouwde beslissingen te nemen.
SMART en Inconsistenties:
Het voorstel is niet volledig SMART (Specifiek, Meetbaar, Acceptabel, Realistisch, Tijdgebonden) omdat het geen specifieke doelen of meetbare resultaten bevat. Er zijn geen duidelijke inconsistenties, maar de onderbouwing van het schrappen van budgetten is beperkt.
Besluit van de raad:
De raad moet beslissen of ze het amendement aannemen en de voorgestelde budgetten schrappen, of de oorspronkelijke budgetten handhaven.
Participatie:
Het voorstel zegt niets expliciet over participatie van inwoners of andere belanghebbenden in het besluitvormingsproces.
Duurzaamheid:
Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd als relevant onderwerp in dit voorstel.
Financiële gevolgen:
Het voorstel heeft financiële gevolgen doordat het resterende voordelige resultaat van €1.195.911 aan de algemene reserve wordt toegevoegd. Dit biedt de gemeente meer financiële flexibiliteit in de toekomst, maar kan ook betekenen dat bepaalde projecten vertraging oplopen of niet worden uitgevoerd zonder verdere onderbouwing.
-
-
-
-
-
-
