Gemeenteraad Kaag en Braassem: Spanningen over Jaarrekening 2019

Documenten

• Jaarstukken 2019 (definitieve versie, behorende bij raadsvoorstel).pdf

  opties

  analyse dossier

  Analyse van het document

  Analyse van het voorstel / amendement of motie:
  
  Titel en Samenvatting:
  De titel van het voorstel is "Borg Jaarstukken 2019". Het document betreft de jaarstukken van de gemeente Kaag en Braassem voor het jaar 2019, bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening. Het biedt een gedetailleerd overzicht van de financiële prestaties en beleidsuitvoering van de gemeente in dat jaar. De jaarstukken bevatten programmaverantwoordingen, financiële overzichten, en toelichtingen op diverse programma's zoals bestuur en regio, sociaal domein, en ruimte en leefomgeving. Het document legt verantwoording af over de uitvoering van het beleid en de financiële resultaten, inclusief een analyse van risico's en weerstandsvermogen.
  
  Oordeel over de volledigheid:
  Het voorstel is zeer volledig en gedetailleerd. Het bevat uitgebreide financiële overzichten, programmaverantwoordingen, en toelichtingen op specifieke beleidsterreinen. Het biedt een grondige analyse van de financiële positie van de gemeente, inclusief risicoanalyses en weerstandsvermogen.
  
  Rol van de raad:
  De rol van de raad is om de jaarstukken te beoordelen en vast te stellen. De raad moet de financiële prestaties en beleidsuitvoering van de gemeente evalueren en besluiten over de voorgestelde resultaatbestemming.
  
  Politieke keuzes:
  De raad moet politieke keuzes maken over de goedkeuring van de jaarstukken, de voorgestelde resultaatbestemming, en eventuele beleidsaanpassingen op basis van de bevindingen in de jaarstukken. Dit kan ook betrekking hebben op de prioritering van toekomstige investeringen en risicomanagement.
  
  SMART en Inconsistenties:
  Het voorstel is niet specifiek SMART geformuleerd, maar bevat wel duidelijke financiële doelen en resultaten. Er zijn geen directe inconsistenties opgemerkt, maar de complexiteit van de financiële gegevens kan het moeilijk maken om specifieke SMART-doelstellingen te identificeren.
  
  Besluit van de raad:
  De raad moet besluiten om de jaarstukken vast te stellen, inclusief de voorgestelde resultaatbestemming. Dit omvat het goedkeuren van de financiële resultaten en het evalueren van de beleidsuitvoering.
  
  Participatie:
  Het voorstel vermeldt niet expliciet de participatie van burgers of andere stakeholders in het opstellen van de jaarstukken. Het document is voornamelijk een interne verantwoording van de gemeentelijke prestaties.
  
  Duurzaamheid:
  Duurzaamheid is een relevant onderwerp in het voorstel, met specifieke aandacht voor energieneutraliteit, biodiversiteit, en duurzaamheidsprojecten. De gemeente heeft initiatieven genomen om de duurzaamheid te bevorderen, zoals het verduurzamen van gemeentelijk vastgoed en het ondersteunen van energiecoaches.
  
  Financiële gevolgen en dekking:
  De jaarstukken geven een gedetailleerd overzicht van de financiële resultaten, inclusief baten, lasten, en mutaties in reserves. De financiële gevolgen worden uitgebreid geanalyseerd, en er wordt aangegeven hoe deze worden gedekt door de beschikbare weerstandscapaciteit en reserves. De gemeente heeft een positief financieel resultaat behaald, wat ruimte biedt voor toekomstige investeringen en risicomanagement.

  Dossier vormen

  Typ of selecteer een zoekterm, voeg optioneel een of meer alternatieven toe (komma gescheiden) en verfijn de zoekopdracht naar behoefte met extra zoektermen.

  1

  Jaarrekening Programmaverantwoording Risicobeheersing Weerstandsvermogen Grondexploitatie Duurzaamheid Sociale woningbouw Omgevingswet Begroting Investeringen

  Verfijning van de zoekopdracht:

  2 3

  Dossier maken
• Raadsvoorstel Jaarstukken 2019.pdf

  opties

  analyse dossier samenvatting

  Analyse van het document

  Analyse van het Voorstel: Jaarstukken 2019
  
  Titel en Samenvatting:
  Het voorstel betreft de "Jaarstukken 2019" van de gemeente Kaag en Braassem. Het document presenteert het financieel resultaat van 2019, dat een overschot van € 2.630.333 laat zien. Het voorstel omvat de vaststelling van het jaarverslag en de jaarrekening, het doorschuiven van budgetten naar 2020, en het reserveren van extra budgetten voor specifieke projecten. Daarnaast worden er voorzieningen getroffen voor herstel van bruggen en worden geactualiseerde grondexploitaties vastgesteld. Het voorstel benadrukt de noodzaak van een juiste verantwoording aan de raad en het verbeteren van de controle over financiële processen.
  
  Oordeel over de volledigheid:
  Het voorstel is uitgebreid en gedetailleerd, met een duidelijke opsomming van financiële resultaten, bestemmingen van budgetten, en toekomstige financiële verplichtingen. Het bevat ook een toelichting op afwijkingen en de noodzaak van bepaalde financiële beslissingen.
  
  Rol van de Raad:
  De raad is verantwoordelijk voor het vaststellen van de jaarstukken, het goedkeuren van de voorgestelde budgetverschuivingen en reserveringen, en het bekrachtigen van de geheimhouding van bepaalde grondexploitaties.
  
  Politieke Keuzes:
  De raad moet beslissen over de toewijzing van het overschot, de prioritering van projecten voor 2020, en de instemming met de voorgestelde financiële strategieën, zoals het doorschuiven van budgetten en het instellen van voorzieningen.
  
  SMART en Inconsistenties:
  Het voorstel is specifiek en meetbaar in termen van financiële cijfers en doelen. Het is tijdgebonden met duidelijke deadlines voor de uitvoering van projecten. Er zijn geen duidelijke inconsistenties, maar de impact van COVID-19 op toekomstige begrotingen is een onzekerheid.
  
  Besluit van de Raad:
  De raad moet besluiten om de jaarstukken vast te stellen, de voorgestelde budgetten door te schuiven en extra budgetten te reserveren, en de geheimhouding van grondexploitaties te bekrachtigen.
  
  Participatie:
  Het voorstel vermeldt geen specifieke participatie van burgers of andere belanghebbenden in het opstellen van de jaarstukken.
  
  Duurzaamheid:
  Duurzaamheid wordt genoemd in relatie tot een bestemmingsreserve, maar het is geen centraal thema in het voorstel.
  
  Financiële Gevolgen:
  Het voorstel heeft aanzienlijke financiële gevolgen, waaronder het doorschuiven van budgetten en het instellen van voorzieningen. De dekking komt voornamelijk uit het overschot van 2019 en bestaande reserves. De financiële impact van COVID-19 op toekomstige begrotingen wordt erkend, maar is nog onzeker.

  Dossier vormen

  Typ of selecteer een zoekterm, voeg optioneel een of meer alternatieven toe (komma gescheiden) en verfijn de zoekopdracht naar behoefte met extra zoektermen.

  1

  Jaarstukken 2019 Jaarrekening Resultaat Reserves Grondexploitaties Dubieuze debiteuren Kredieten Voorzieningen Focus met Ambitie I Interbestuurlijk Toezicht

  Verfijning van de zoekopdracht:

  2 3

  Dossier maken
• Raadsbesluit jaarstukken 2019 getekend.pdf
• 2007-03846.1 Controleverklaring Kaag en Braassem 2019.pdf
• 2007-03868.1 Accountantsverslag Kaag en Braassem 2019.pdf
• 2020-06-16 Jaarstukken 2019 (voorlaatste versie).pdf
• 2020-07-13 Amendement VVD-PRO-CDA Jaarrekening 2019 AANGENOMEN.pdf

  opties

  analyse dossier

  Analyse van het document

  Titel en Samenvatting:
  Het amendement heeft geen specifieke titel, maar betreft de "Jaarrekening 2019" van de gemeente Kaag en Braassem. Het amendement stelt voor om bepaalde budgetten die ten laste van het jaarrekeningresultaat 2019 beschikbaar zouden worden gesteld voor 2020, te schrappen. In plaats daarvan wordt voorgesteld om het resterende voordelige resultaat van € 1.195.911 toe te voegen aan de algemene reserve. De indieners benadrukken het belang van een goede afweging van uitgaven in financieel onzekere tijden en roepen op tot een raadsvoorstel met duidelijke onderbouwing voor de budgetten, zodat de raad een integrale afweging kan maken.
  
  Oordeel over de volledigheid:
  Het amendement is duidelijk in zijn intentie om budgetten te schrappen en het resterende bedrag aan de algemene reserve toe te voegen. Echter, het mist gedetailleerde onderbouwingen voor de noodzaak van deze wijziging, zoals specifieke argumenten voor en tegen de voorgestelde budgetten.
  
  Rol van de raad:
  De raad moet beslissen of zij instemt met het schrappen van de voorgestelde budgetten en het toevoegen van het resterende bedrag aan de algemene reserve. De raad speelt een cruciale rol in het maken van een integrale afweging van prioriteiten en het beoordelen van de noodzaak van de voorgestelde uitgaven.
  
  Politieke keuzes:
  De raad moet kiezen tussen het goedkeuren van de voorgestelde budgetten zonder uitgebreide onderbouwing of het volgen van het amendement om deze budgetten te schrappen en het resterende bedrag aan de algemene reserve toe te voegen. Dit vraagt om een afweging tussen financiële voorzichtigheid en het ondersteunen van specifieke projecten.
  
  SMART en Inconsistenties:
  Het voorstel is niet volledig SMART (Specifiek, Meetbaar, Acceptabel, Realistisch, Tijdgebonden) omdat het geen specifieke doelen of meetbare resultaten bevat. Er zijn geen duidelijke inconsistenties, maar het ontbreken van een gedetailleerde onderbouwing kan als een tekortkoming worden gezien.
  
  Besluit van de raad:
  De raad moet beslissen of zij het amendement aanneemt, wat betekent dat de voorgestelde budgetten worden geschrapt en het resterende bedrag aan de algemene reserve wordt toegevoegd.
  
  Participatie:
  Het amendement vermeldt geen specifieke participatie van burgers of andere belanghebbenden in het besluitvormingsproces.
  
  Duurzaamheid:
  Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd als een relevant onderwerp in dit amendement.
  
  Financiële gevolgen:
  Het amendement heeft als financieel gevolg dat het resterende voordelige resultaat van € 1.195.911 aan de algemene reserve wordt toegevoegd. Er wordt geen specifieke dekking voor de geschrapte budgetten genoemd, aangezien deze niet worden uitgegeven.

  Dossier vormen

  Typ of selecteer een zoekterm, voeg optioneel een of meer alternatieven toe (komma gescheiden) en verfijn de zoekopdracht naar behoefte met extra zoektermen.

  1

  Jaarrekening 2019 Budget 2020 Algemene reserve Kunstgrasvelden Winkelhart Roelofarendsveen Planontwikkeling nieuw bedrijventerrein Vergroenen openbare ruimte Huisvesting bijzondere doelgroepen Maatschappelijk vastgoed traject Kwaliteitsimpuls dienstverlening

  Verfijning van de zoekopdracht:

  2 3

  Dossier maken
• 2020-07-13 Amendement VVD-PRO-CDA Jaarrekening 2019.pdf

  opties

  analyse dossier

  Analyse van het document

  Titel en Samenvatting:
  Het amendement betreft de "Jaarrekening 2019" van de gemeente Kaag en Braassem. Het voorstel beoogt om bepaalde budgetten, die oorspronkelijk ten laste van het jaarrekeningresultaat 2019 beschikbaar zouden worden gesteld voor 2020, te schrappen. In plaats daarvan wordt voorgesteld om het resterende voordelige resultaat van €1.195.911 toe te voegen aan de algemene reserve. De indieners benadrukken de noodzaak van een gedegen onderbouwing van budgetten in raadsvoorstellen, zodat de raad een integrale afweging kan maken over prioriteiten en ambities.
  
  Oordeel over de volledigheid:
  Het amendement is duidelijk in zijn intentie om budgetten te schrappen en het resterende bedrag aan de algemene reserve toe te voegen. Echter, het mist gedetailleerde argumenten voor het schrappen van specifieke budgetten, wat de volledigheid enigszins beperkt.
  
  Rol van de raad:
  De raad moet een besluit nemen over het al dan niet aannemen van het amendement. Dit omvat het beoordelen van de noodzaak en prioriteit van de voorgestelde budgetten en het maken van een integrale afweging.
  
  Politieke keuzes:
  De raad moet kiezen tussen het direct beschikbaar stellen van budgetten voor specifieke projecten of het toevoegen van het resterende bedrag aan de algemene reserve, met de mogelijkheid om later beter onderbouwde beslissingen te nemen.
  
  SMART en Inconsistenties:
  Het voorstel is niet volledig SMART (Specifiek, Meetbaar, Acceptabel, Realistisch, Tijdgebonden) omdat het geen specifieke doelen of meetbare resultaten bevat. Er zijn geen duidelijke inconsistenties, maar de onderbouwing van het schrappen van budgetten is beperkt.
  
  Besluit van de raad:
  De raad moet beslissen of ze het amendement aannemen en de voorgestelde budgetten schrappen, of de oorspronkelijke budgetten handhaven.
  
  Participatie:
  Het voorstel zegt niets expliciet over participatie van inwoners of andere belanghebbenden in het besluitvormingsproces.
  
  Duurzaamheid:
  Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd als relevant onderwerp in dit voorstel.
  
  Financiële gevolgen:
  Het voorstel heeft financiële gevolgen doordat het resterende voordelige resultaat van €1.195.911 aan de algemene reserve wordt toegevoegd. Dit biedt de gemeente meer financiële flexibiliteit in de toekomst, maar kan ook betekenen dat bepaalde projecten vertraging oplopen of niet worden uitgevoerd zonder verdere onderbouwing.

  Dossier vormen

  Typ of selecteer een zoekterm, voeg optioneel een of meer alternatieven toe (komma gescheiden) en verfijn de zoekopdracht naar behoefte met extra zoektermen.

  1

  Jaarrekening 2019 Budget 2020 Algemene reserve Kunstgrasvelden Winkelhart Roelofarendsveen Planontwikkeling nieuw bedrijventerrein Vergroenen openbare ruimte Huisvesting bijzondere doelgroepen Maatschappelijk vastgoed traject Kwaliteitsimpuls dienstverlening

  Verfijning van de zoekopdracht:

  2 3

  Dossier maken
• 2020-07-13 Email Dorpsraad Woubrugge.pdf
• Jaarstukken 2019 (oud).pdf
• Raad vragen en antwoorden jaarrekening 2019.pdf
• Toelichting aanpassing Jaarstukken 2019.pdf
• Bijlage 1 mutaties reserves 2019.pdf
• Bijlage 2 Analyse resultaat 2019.pdf