Analyse van het document
Titel en Samenvatting
Titel: Programmabegroting 2020
Samenvatting: De Programmabegroting 2020 van de gemeente Kaag en Braassem is een financieel plan dat de uitvoering van gemeentelijke taken en ambities voor 2020 tot 2023 beschrijft. Het document vertaalt de Richtnota 2020-2023 naar concrete financiële kaders en acties. De begroting richt zich op het vrijhouden van middelen voor de Integrale Monitor en nieuwe ambities, het behouden van een gezonde reservepositie, en het dekken van risico's. De begroting moet voor 15 november worden goedgekeurd door de gemeenteraad en vervolgens door de provincie. Het plan bevat ook een geactualiseerde Nota Reserves en Voorzieningen.
Oordeel over de volledigheid
Het voorstel lijkt volledig, aangezien het zowel de financiële als beleidsmatige kaders behandelt en de benodigde stappen voor goedkeuring en uitvoering beschrijft. Het bevat ook een evaluatie- en risicobeheersingsparagraaf.
Rol van de Raad
De raad moet de programmabegroting vaststellen en heeft een toezichthoudende rol in het monitoren van de uitvoering en bijsturen indien nodig. De raad is ook betrokken bij het prioriteren van ambities en het goedkeuren van de Nota Reserves en Voorzieningen.
Politieke Keuzes
De raad moet keuzes maken over de prioritering van ambities en de toewijzing van middelen. Er moeten beslissingen worden genomen over het vergroten van inkomsten of verlagen van kosten om de begroting sluitend te houden.
SMART en Inconsistenties
Het voorstel is deels SMART (Specifiek, Meetbaar, Acceptabel, Realistisch, Tijdgebonden), maar mist specifieke meetbare doelen voor sommige ambities. Er zijn geen duidelijke inconsistenties, maar de afhankelijkheid van goedkeuring door de provincie kan een risico vormen.
Besluit van de Raad
De raad moet besluiten de programmabegroting 2020-2023 en de geactualiseerde Nota Reserves en Voorzieningen 2020 vast te stellen.
Participatie
Het voorstel vermeldt dat de begroting tot stand is gekomen in overleg met de raad, maar er is geen specifieke informatie over bredere participatie van burgers of andere belanghebbenden.
Duurzaamheid
Duurzaamheid wordt genoemd in de context van financiële duurzaamheid en risicobeheersing, maar er is geen specifieke focus op ecologische of sociale duurzaamheid.
Financiële Gevolgen
De begroting heeft een structureel positief resultaat, maar er zijn aanzienlijke investeringen en herfinancieringen gepland. De financiële gevolgen worden gedekt door de structurele baten en de vrijgehouden middelen voor ambities en risico's. De effecten van de septembercirculaire zijn positief en worden in de begroting verwerkt.