Analyse van het document
Titel en Samenvatting
Titel: B&W-voorstel Onderwerp Jaarrapportage VIC – 2024
Samenvatting: Het voorstel betreft de jaarrapportage van de Verbijzonderde Interne Controle (VIC) over 2024. De VIC voert interne controles uit om de kwaliteit van de interne beheersing te waarborgen en rapporteert hierover tweemaal per jaar aan het college. In 2024 zijn diverse processen gecontroleerd, zoals inkopen en investeringskredieten. Er zijn geen materiële onregelmatigheden geconstateerd, maar wel aanbevelingen gedaan voor verbetering van de interne beheersing. De rapportage bevat ook een overzicht van overige werkzaamheden van de VIC, zoals het opstellen van een VIC-masterplan en een fraudebeleid. De financiële gevolgen zijn niet direct kwantificeerbaar.
Oordeel over de volledigheid van het voorstel
Het voorstel is redelijk volledig in termen van de informatie die het biedt over de uitgevoerde controles en de bevindingen. Het bevat een gedetailleerd overzicht van de gecontroleerde processen en de aanbevelingen die daaruit voortkomen. Echter, het mist specifieke details over de opvolging van aanbevelingen uit voorgaande jaren en concrete stappen voor implementatie.
Rol van de Raad
De gemeenteraad heeft geen directe rol in dit voorstel, aangezien het voornamelijk een kennisname betreft van de rapportage door het college. De raad kan echter indirect betrokken zijn bij het goedkeuren van eventuele beleidswijzigingen die voortkomen uit de aanbevelingen van de VIC.
Politieke Keuzes
Politieke keuzes kunnen betrekking hebben op de mate waarin de aanbevelingen van de VIC worden opgevolgd en geïmplementeerd. Er kan ook een keuze gemaakt worden over het al dan niet versterken van de interne controlemechanismen en het werken volgens het 3-lijnen model.
SMART en Inconsistenties
Het voorstel is niet volledig SMART (Specifiek, Meetbaar, Acceptabel, Realistisch, Tijdgebonden) geformuleerd. Hoewel er aanbevelingen zijn, ontbreken specifieke tijdlijnen en meetbare doelen voor de implementatie ervan. Er zijn geen duidelijke inconsistenties, maar de opvolging van aanbevelingen uit voorgaande jaren is niet goed gedocumenteerd.
Besluit van de Raad
De raad hoeft geen besluit te nemen, aangezien het voorstel enkel ter kennisname is. Echter, de raad kan besluiten om het college te vragen om specifieke acties te ondernemen op basis van de aanbevelingen.
Participatie
Er is geen sprake van participatie of inspraak van externe partijen in dit voorstel. De communicatie is intern gericht, voornamelijk met clustermanagers.
Duurzaamheid
Duurzaamheid is niet als relevant onderwerp aangemerkt in dit voorstel.
Financiële Gevolgen
De financiële gevolgen zijn niet direct kwantificeerbaar. Aanbevelingen kunnen leiden tot aanpassingen in IT-systemen, wat financiële implicaties kan hebben. Er is geen specifieke dekking aangegeven voor deze mogelijke kosten.