Analyse van het document
Titel en Samenvatting:
Het voorstel betreft het "VIC-masterplan 2024-2027". Het plan is een blauwdruk voor de verbijzonderde interne controle (VIC) binnen de gemeente Kaag en Braassem. Het richt zich op het verbeteren van de interne beheersing door middel van een gestructureerde aanpak volgens het 3-lines of defence model. Het doel is om de organisatie "in control" te houden, risico's te minimaliseren en de efficiëntie van controles te verhogen. Het plan voorziet in een jaarlijkse evaluatie en aanpassing van de controleprocessen, met als einddoel dat de accountant kan steunen op de intern uitgevoerde VIC-werkzaamheden.
Oordeel over de volledigheid:
Het voorstel is uitgebreid en gedetailleerd, met een duidelijke uitleg van de doelstellingen, methodologie en verwachte uitkomsten. Het biedt een gedegen basis voor de implementatie van het VIC-masterplan.
Rol van de Raad:
De gemeenteraad heeft geen directe rol in dit voorstel, aangezien het een besluit van het college betreft. De raad kan echter wel toezicht houden op de uitvoering en resultaten van het masterplan.
Politieke Keuzes:
De belangrijkste politieke keuze betreft de prioritering van middelen en aandacht voor interne controleprocessen. Er moet worden besloten of de benodigde middelen en ondersteuning beschikbaar worden gesteld om het plan effectief uit te voeren.
SMART en Inconsistenties:
Het voorstel is grotendeels SMART (Specifiek, Meetbaar, Acceptabel, Realistisch, Tijdgebonden), maar er zijn enkele onzekerheden over de financiering na 2024. Er zijn geen duidelijke inconsistenties, maar de afhankelijkheid van draagvlak en medewerking van alle medewerkers kan een uitdaging vormen.
Besluit van de Raad:
De raad hoeft geen besluit te nemen, aangezien het een collegebesluit betreft. Wel kan de raad het college vragen om periodieke updates over de voortgang en resultaten.
Participatie:
Het voorstel benadrukt het belang van draagvlak binnen de organisatie, maar er is geen specifieke participatie van externe stakeholders of burgers voorzien.
Duurzaamheid:
Duurzaamheid is niet relevant in dit voorstel, zoals expliciet vermeld.
Financiële Gevolgen:
De financiële gevolgen zijn beperkt tot de inzet van bestaande middelen en de financiering van een externe medewerker voor 2024. Voor 2025 moet nog worden afgestemd of het resterende projectenbudget kan worden ingezet. Dit vormt een belangrijke randvoorwaarde voor de uitvoering van het plan.